Трасты: практические советы адвоката

Есть конкретные случаи что уже созданный и оформленный траст оказался пустым. А позже выясняется, что никакое имущество не было переведено в траст во время его создания.

То есть клиенты имели траст, где ничего не было - ни титульных документов на их недвижимость, ни их денег, ни другой собственности. При этом клиенты находились в полной уверенности, что подписание ими трастового документа повлекло автоматическое перевод в него их имущества.

Вот один типичный пример. Ко мне обратилась женщина с готовым созданным, подписанным трастом, где присутствовал параграф о включении туда ее кооперативной квартиры. Когда же я попросила мою клиентку показать мне ее новый сертификат на квартиру, выписанный на имя ее траста, оказалось, что сертификат по-прежнему записан на ... ее имя, а не на траст. В процессе беседы с ней выяснилось, что, кроме указания этого параграфа, в трасте, никакой реальной работы по переводу сертификата кооперативной квартиры в него было сделано.

А вот другой пример, когда человек создал Еxcess Income Trusts/Pooled Income Trusts (Траст по защите излишка ежемесячного дохода) в расчете на будущее получение Медикейда и сохранение своей пенсии, превышающей максимально допустимый уровень Медикейда. Но если у него нет инвалидности, а здоровье, несмотря на пожилой возраст, достаточно крепкое, то Медикейд не признает его траст действительным и будет законно требовать весь излишек его дохода.

Поэтому в этой статье я хочу сконцентрировать внимание наших читателей на ряде практических аспектов, которые должны знать все, кто думает о создании траста. Теоретически наши читатели уже знакомы, по крайней мере в общих чертах, с понятием трастов. Многие знают, что траст позволяет наследникам избежать специальной судебной процедуры подтверждения их наследственного права в Суде по наследствам (Surrogate’s Court).

Процедура эта длительная и дорогостоящая, даже при условии, что никто не опротестовывает наследство умершего. Когда же начинаются наследственные распри, такие тяжбы могут тянуться годами и нередко все наследство уходит на уплату судебных издержек и адвокатов.

Возможность избежать специальной судебной процедуры подтверждения их наследственного права - далеко не единственная цель создания траста. Существует много разных видов трастов, создаваемых для разных целей.

Перечислю лишь некоторые из них, наиболее актуальные для наших пожилых читателей.

1. Отзывные трасты (Revocable Trust), которые не ограничивают прав учредителя на распоряжение имуществом. Создавая такой траст, владелец имущества сохраняет стопроцентный контроль над своим имуществом. После того как учредителя не стало, наследники автоматически становятся владельцами имущества в трасте - без судов.

2. Medicaid Assets Protection Trust - специальный вид неотзывных трастов (Irrevocable Trusts), широко используемый адвокатами, практикующими в области планирования Медикейда и Estate Planning. Основная цель таких трастов - это защита имущества, переведенного в него, от посягательств государства, в случае, если учредители рассчитывают на получение Медикейда для оплаты медицинских счетов, услуг по уходу на дому, а также возможного пребывания в домах престарелых (Community, Home Care and Nursing Home Medicaid).

3. Неотзывные трасты (Irrevocable Trusts) для людей, уже являющихся получателями пособия SSI и клиентами Медикейда, которые получили денежную компенсацию за аварию или медицинские ошибки.

4. Неотзывные трасты для страховых полисов (Irrevocable Life Insurance Trust), дающие возможность уменьшить налоги на наследство или получить деньги для уплаты таких налогов в случаях, когда уплаты налогов невозможно избежать.

5. Еxcess Income Trusts/Pooled Income Trusts (Траст по защите излишка ежемесячного дохода). Люди с высоким ежемесячным доходом могут получить право пользоваться Медикейдом без серьезных потерь их доходов, при условии, что излишек их дохода получает юридическую защиту с помощью оформления этого траста.

С чего же начинается создание траста? Прежде всего на встрече с адвокатом проводится детальная инвентаризация всего вашего имущества. Адвокат должен знать, чем вы владеете, сколько стоит ваше имущество и как оформлен титул - документ о владении этим имуществом. Кроме того, адвокат должен знать состав вашей семьи и проанализировать вместе с вами, нужен ли вам траст вообще, а если нужен, то какой именно? Иногда вам могут потребоваться два траста - каждый для разных целей, а иногда - ни одного.

Создание траста - не просто подписание трастового соглашения. Подписание траста - всего лишь одно звено, после которого его необходимо наполнить содержимым. Заполнение трастов (Funding of the Trust) реальными фондами и имуществом и есть самый важный аспект при их создании.

Если титульный лист на ваш дом (Deed to the Property) не был переведен в траст и не был зарегистрирован в County Clerk’s Office, то ваш дом не находится в вашем трасте. Это значит, что ваш адвокат должен не только создать траст, но и обязательно правильно перевести в него титульный лист на недвижимость (Deed Change to the Trust or Title Change to the Trust). Также задача адвоката - заполнить все соответствующие формы для городского Департамента финансов (NYC Department of Finance ACRIS Transfer Tax Forms). После этого необходимо отослать и зарегистрировать переименование титула на ваш дом в соответствующий County Clerk’s Office. И только лишь после того, как вы получите обратно новый титул, зарегистрированный в County Clerk’s Office, работа по созданию вашего траста может считаться законченной.

Прежде чем создавать Еxcess Income Trusts/Pooled Income Trust (Траст по защите излишка ежемесячного дохода для людей, получающих или подающих заявление на Медикейд), надо четко понимать, что если вы не имеете официального заключения от Social Security Administration по инвалидности, то прежде всего нужно проанализировать состояние вашего здоровья и возможность получения вами достаточного количества часов по уходу на дому. Это необходимо для того, чтобы оценить шансы успешного прохождения комиссии Медикейда, без подтверждения которой Excess Income Trusts не работает. То есть создать такой траст легко, но Медикейд потом может не признать его действительным.

Для каждого неотзывного траста необходимо получить от налогового управления свой идентификационный номер - Tax Identification Number. И если вы переводите в траст деньги, то, имея при себе Tax ID Number, вы сможете прийти в банк и спокойно перевести деньги в свой траст.

Если вы планируете перевести кооперативную квартиру в траст, то в этом случае ваш адвокат должен получить разрешение правления кооператива на этот перевод. Затем он должен подготовить всю необходимую документацию, заказать, получить и передать адвокатам кооператива UCC Lien Search, а также подготовить NYC Department of Finance ACRIS Transfer Tax Forms и провести всю работу до того момента, пока вы не получите от правления кооператива новый Сертификат и Proprietary Lease на имя траста. Только тогда ваш траст обретет содержание и его функциональность обретет практический смысл.

Если же вы создали траст, но фактически в нем ничего нет, тогда этот траст остается простой бумагой, за оформление которой вы впустую заплатили деньги.

И последний, исключительно важный нюанс. Если у вас существует моргидж на недвижимость, то прежде, чем создавать траст, необходимо получить разрешение банка на перевод туда вашей недвижимости. Чаще всего банк такое разрешение не дает, и в таком случае создавать неотзывной траст вы не можете. Если вы переведете туда титул на ваш дом без разрешения банка, то банк имеет право сразу потребовать от вас немедленную выплату всего моргиджа.

В заключение хочу сделать главный вывод. Помните, что создание траста состоит из трех частей. Первая - создание плана: для чего и как мы оформляем траст. Вторая - грамотное составление самого текста траста и его подписание. И третья, не менее важная часть, - фактический перевод вашего имущества в траст. Если одно из этих трех звеньев отсутствует, то полноценного и реально существующего траста у вас нет. Для создания трастов обращайтесь к опытным специалистам и не забывайте, что только после выполнения трех названных условий ваш траст будет работать.

Вы напряженно работали и не стоит беспечно относиться к переводу своего имущества в траст.

Адвокат Анна Латковская,
специалист по законодательству для пожилых людей



Отзывы

Всего отзывов: 1.

Оставить свой отзыв.
# 1. Автор: Леонид
Ноябрь 15, 2013

Есть точные данные о родственниках проживавших в сша (нью-джерси),и умерших в 1980г.Прямых наследников (детей)не было.
Как найти больше данных о них?
Известно :даты рождения,смерти,год прибытия,номер соц. страхования.
Имели свои отели
Возможно наследство.

Разделы, к которым относится эта статья:

Информация:Имущество
Трасты

LAW OFFICES OF ANNA LATKOVSKAIA, LLC.
3820 Nostrand Avenue, Suite 101
Brooklyn, New York 11235
Tel: (718) 769-4282
Fax: (718) 769-7337
E-mail: alatkovskaia@gmail.com
www.latkovskaialaw.com

Генеральная доверенность, почему она нужна людям старше 50

Трасты: практические советы адвоката

Можно ли экономить на «хоуматендентах»?